证券代码：300655 证券简称：晶瑞电材 公告编号：2025-090
债券代码：123031 债券简称：晶瑞转债
债券代码：123124 债券简称：晶瑞转 2
晶瑞电子材料股份有限公司
对于“晶瑞转债”到期兑付及摘牌的公告
本公司及董事会合座成员保证信息袒露的内容信得过、准确、齐备，莫得虚
假记录、误导性敷陈或要紧遗漏。
罕见提醒：
“晶
瑞转债”握有东谈主仍不错依据商定的条目，将“晶瑞转债”挪动为公司股票，目
前转股价钱为3.79元/股。
一、“晶瑞转债”基本情况
经中国证券监督处治委员会（以下简称“中国证监会”）
“证监许可[2019]687
号”文核准，晶瑞电子材料股份有限公司（原名苏州晶瑞化学股份有限公司，以
下简称“公司”）于2019年8月29日向社会公开拓行185万张可挪动公司债券，每
张面值100元，刊行总和18,500万元，存续期限6年。
经深圳证券往还所（以下简称“深交所”）“深证上[2019]580号”文容许，
公司18,500万元可挪动公司债券已于2019年9月26日起在深交所挂牌往还，债券
简称“晶瑞转债”，债券代码“123031”。
把柄关系法律法例和《苏州晶瑞化学股份有限公司创业板公开拓行可挪动公
司债券召募确认书》（以下简称“《召募确认书》”）的策划商定，“晶瑞转债”
转股期限自2020年3月5日至2025年8月28日止。“晶瑞转债”驱动转股价钱为
二、“晶瑞转债”到期赎回及兑付决策
把柄《召募确认书》的商定，在本次刊行的可挪动公司债券期满后五个往还
日内，公司将按债券面值的111%（含终末一期利息）的价钱赎回未转股的可转
换公司债券。
“晶瑞转债”到期筹算兑付111元东谈主民币/张（含税及终末一期利息）。
三、“晶瑞转债”罢手往还关系事项确认
把柄《深圳证券往还所上市公司自律监管引导第15号——可挪动公司债券》
轨则， “晶瑞转债”终末一个往还日为2025年8月25日，终末一个往还日可转债
简称为“Z瑞转债”。“晶瑞转债”将于2025年8月26日动手罢手往还。
在罢手往还后、转股期杀青前（即2025年8月26日至2025年8月28日），“晶
瑞转债”握有东谈主仍不错依据商定的条目将“晶瑞转债”挪动为公司股票，当今转
股价钱为3.79元/股。
四、“晶瑞转债”到期日及兑付登记日
“晶瑞转债” 到期日及兑付登记日为2025年8月28日，到期兑付对象为为止
深圳分公司登记在册的合座“晶瑞转债”握有东谈主。
五、“晶瑞转债”到期兑付金额及资金披发日
“晶瑞转债”到期兑付金额为111元/张（含税及终末一期利息），到期兑付
资金披发日为2025年8月29日。
六、“晶瑞转债”兑付智商
“晶瑞转债”的到期兑付资金将由中国证券登记结算有限累赘公司深圳分公
司通过托管券商划入“晶瑞转债”关系握有东谈主资金账户。
七、“晶瑞转债”摘牌日
“晶瑞转债”摘牌日为2025年8月29日。自2025年8月29日起，“晶瑞转债”
将在深圳证券往还所摘牌。
八、对于“晶瑞转债”债券利息所得税真的认
轨则，“晶瑞转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应扩充纳税义务，纳税税
率为个东谈主收益的20%。把柄《召募确认书》的关系轨则，公司将按照按债券面值
的111%（含终末一期利息2%）的价钱赎回沿路未转股的“晶瑞转债”，即每张面
值东谈主民币100元的“晶瑞转债”赎回金额为东谈主民币111元（税前），最终代扣代缴
金额以各兑付机构处所地税务部门主张为准，策划情况请斟酌各兑付机构处所地
税务部门。上述所得税将调解由各兑付机构进展代扣代缴，并径直向各兑付机构
处所地税务部门缴付，公司不代扣代缴所得税。如各兑付机构未扩充代扣代缴义
务，由此产生的法律累赘将由各兑付机构自行承担。如纳税东谈主处所地存在关系减
免上述所得税的税收计谋，纳税东谈主不错按关系税收法例和文献的要求向当田主宰
税务机关央求办理减免或退税。
轨则，握有“晶瑞转债”的住户企业，其债券利息所得税由其自行交纳，即每张
面值东谈主民币100元的“晶瑞转债”本体派发金额为东谈主民币111元（含税）。
（分歧简称“QFII”和“RQFII”）等非住户企业（其含义同《中华东谈主民共和国
企业所得税法》），把柄《对于持续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值
税计谋的公告》（财政部、税务总局公告2021年34号）的轨则，自2021年11月7
日起至2025年12月31日止，对境外机构投资境内债券市集获取的债券利息收入暂
免征收企业所得税和升值税，即每张面值东谈主民币100元的“晶瑞转债”本体派发
金额为东谈主民币111元（含税）。上述暂免征收企业所得税的边界不包括境外机构在
境内建筑的机构、步地获取的与该机构、步地有本体策划的债券利息。
扩充相应的纳税义务。
九、策划神色
斟酌部门：公司证券部
策划东谈主：阮志东
策划电话：0512-66037938
策划传真：0512-65287111
特此公告。
晶瑞电子材料股份有限公司
董事会
